HSA สามารถให้ผลตอบแทนที่เป็นเอกลักษณ์เมื่อคุณประหยัดค่ารักษาพยาบาล
หากคุณเลือกตัวเลือกใดตัวเลือกหนึ่งเหล่านี้คุณต้องเข้าใจว่าเปรียบเทียบ HSA กับ HRA อย่างไร
พื้นฐานเกี่ยวกับบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ
เป็นชื่อแนะนำ, HSA เป็นบัญชีออมทรัพย์ที่หมายถึงการใช้เฉพาะสำหรับการดูแลสุขภาพ บัญชีเหล่านี้เชื่อมโยงกับแผนประกันสุขภาพที่สามารถหักเงินได้ซึ่งนายจ้างของคุณอาจเสนอ นอกจากนี้คุณยังสามารถเลือกที่จะลงทะเบียนเรียนในโครงการ ที่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ ด้วย HSA หากคุณเป็นผู้ทำงานอิสระ
HSA สามารถใช้จ่ายค่ารักษาพยาบาลได้หลากหลาย ได้แก่ :
- หมอเข้าเยี่ยมชม
- การดูแลป้องกัน
- บริการพิเศษ
- กายภาพบำบัด
- โปรแกรมการรักษาด้วยยาและเครื่องดื่มแอลกอฮอล์
- โปรแกรมลดน้ำหนัก
- การปลูกถ่ายอวัยวะ
- Lab tests
- อุปกรณ์การแพทย์และวัสดุสิ้นเปลือง
- บริการของโรงพยาบาล
- บริการทันตกรรม
- บริการวิสัยทัศน์
- ยาที่ต้องสั่งโดยแพทย์
- ยาที่ไม่ต้องสั่งโดยแพทย์
บริการรายได้ภายใน จำกัด ว่าเงิน HSA สามารถใช้ในระดับใดได้บ้าง ตัวอย่างเช่นคุณไม่สามารถใช้เงินใน HSA ของคุณเพื่อจ่ายเงินสำหรับสิ่งต่างๆเช่นบริการฟอกฟันขาววิตามินปลูกถ่ายผมอุปกรณ์ออกกำลังกายหรือสมาชิกโรงยิม
การใช้เงินทุนของ HSA เป็นเรื่องง่าย บริษัท ประกันของคุณสามารถจัดหาบัตรเดบิตที่เชื่อมโยงกับบัญชีออมทรัพย์ของคุณได้ จากนั้นคุณสามารถรูดบัตรเพื่อจ่ายค่ารักษาพยาบาลที่มีสิทธิ์และผู้ให้บริการ HSA ของคุณจะจัดทำใบกำกับภาษีเมื่อสิ้นปีโดยแสดงค่าใช้จ่ายทั้งหมดและเงินบริจาครายปี
สำหรับปีพ. ศ. 2561 คุณสามารถบริจาคเงิน 3,450 เหรียญสหรัฐให้กับ HSA หากคุณมีประกันเพียงฉบับเดียว วงเงินเพิ่มขึ้นเป็น 6,900 เหรียญหากคุณมีครอบครัว นายจ้างสามารถให้ผลงานการจับคู่กับ HSA ในนามของคุณได้ ผลงานทั้งหมดของพนักงานและนายจ้างต้องไม่เกินวงเงินการบริจาคประจำปี
การจัดเตรียมการชำระเงินคืนสุขภาพอย่างไร
การจัดเตรียมการชดเชยด้านสุขภาพแตกต่างจาก HRA ในรูปแบบสำคัญหลายประการ อันดับแรกไม่ใช่บัญชีเงินฝากออมทรัพย์ต่อตัวและไม่เป็นประกันสุขภาพ คุณไม่มีส่วนร่วมในบัญชี แทนนายจ้างของคุณจะจ่ายเงินสมทบให้กับคุณ
นายจ้างสามารถจัดตั้ง HRA สำหรับพนักงานทุกคนที่มีอายุต่ำกว่า 65 ปีนอกจากนี้ยังสามารถควบคุมวิธีที่คุณสามารถใช้จ่ายเงินในบัญชีของคุณได้อีกด้วย ตัวอย่างเช่นหากคุณเสียค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ไม่จ่ายค่าประกันคุณสามารถแตะ HRA เพื่อชำระเงินจากนั้นครอบคลุมความแตกต่างที่เหลือด้วยตัวคุณเอง นายจ้างของคุณอาจตั้งค่าแผนของคุณเพื่อที่คุณจะได้รับเงินประกันเฉพาะที่ไม่ครอบคลุม แล้ว HRA ของคุณจ่ายส่วนที่เหลือ
ในแง่ของการมีส่วนร่วม จำกัด เหล่านี้แตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับประเภทของ HRA นายจ้างได้จัดตั้ง HRA แบบบูรณาการซึ่งเชื่อมโยงกับแผนประกันสุขภาพกลุ่มที่มีมูลค่าสูงตัวอย่างเช่นไม่มีการ จำกัด การบริจาครายปี
นายจ้างขนาดเล็กที่มีคุณสมบัติเหมาะสม HRA (QSEHRA) ซึ่งออกแบบมาสำหรับธุรกิจที่มีพนักงานไม่เกิน 50 คนมีส่วนร่วมในการลงทุนมูลค่า 5,050 เหรียญสหรัฐสำหรับความคุ้มครองส่วนบุคคลและ 10,250 ดอลลาร์สำหรับการคุ้มครองครอบครัวในปีพ. ศ. 2561
เช่นเดียวกับ HSAs เงินที่ถืออยู่ใน HRA สามารถใช้สำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเท่านั้น โดยทั่วไปรวมถึงค่าใช้จ่ายดังกล่าวที่ครอบคลุมโดยแผนประกันสุขภาพของคุณเช่นการเข้ารับการตรวจจากแพทย์การให้บริการของโรงพยาบาลและยาที่ต้องสั่งโดยแพทย์ นายจ้างของคุณมีทางเลือกที่จะขยายขอบเขตการให้ความคุ้มครองเพื่อให้ครอบคลุมค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่มีสิทธิ์ HSA แต่นี่ไม่ใช่ข้อบังคับ
ประโยชน์ของ HSAs เทียบกับ HRAs
HSA และ HRA อาจดูเหมือนได้เปรียบอย่างเท่าเทียมกัน แต่ HSA ให้ผลประโยชน์ที่สำคัญบางอย่างที่ HRA ไม่ได้
ประการแรกการบริจาคที่คุณทำจะต้องเสียภาษี การหักลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับปีซึ่งอาจทำให้ใบเรียกเก็บภาษีลดลงหรือเงินคืนที่มากขึ้น
เงินสมทบจาก HRA สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ แต่เฉพาะสำหรับนายจ้างเท่านั้น คุณจะได้รับการยกเว้นภาษีสำหรับการมีบัญชีใดบัญชีหนึ่งเหล่านี้
ถัดไปคุณไม่จำเป็นต้องใช้เงินทุนของ HSA จนกว่าคุณจะต้องการ เงินที่คุณจ่ายม้วนมาจากปีต่อปีและจนกว่าคุณจะถอนเงินออกไปก็จะได้รับดอกเบี้ยต่อไป กับนายจ้างของคุณนายจ้างของคุณตัดสินใจว่าจะให้คุณมีส่วนร่วมจากปีหนึ่งไปอีกหรือไม่ ถ้าไม่ใช่ตัวเลือกเงิน HRA ของคุณเป็นหลักจะใช้ - it - or - เสีย - มัน
วิธีที่คุณสามารถใช้เงินใน HSA กับ HRA ก็แตกต่างกัน หากนายจ้างของคุณไม่เลือกที่จะไปเกินกว่าค่าใช้จ่ายที่ครอบคลุมโดยแผนดูแลสุขภาพของคุณคุณอาจพบว่าตัวเองจ่ายเงินมากขึ้นออกจากกระเป๋าของค่ารักษาพยาบาลที่อาจจะครอบคลุมโดย HSA
สุดท้ายแล้วสิ่งที่สำคัญที่สุดคือ HSA สามารถทำหน้าที่สองครั้งในฐานะเครื่องมือวางแผนการเกษียณอายุได้ โดยปกติแล้วการเบิกถอนจาก HSA เพื่อการอื่นนอกเหนือจากการดูแลสุขภาพจะต้องได้รับการหักภาษี ณ ที่จ่าย 20 เปอร์เซ็นต์และภาษีเงินได้ทั่วไป หากคุณมีสุขภาพแข็งแรงและยังคงสะสมเงินในบัญชีของคุณต่อไปในช่วงปีที่ผ่านมาคุณสามารถถอนเงินจาก HSA ของคุณเมื่ออายุ 65 ปีขึ้นไปเพื่อวัตถุประสงค์ใด ๆ ได้โดยไม่ต้องเสียค่าปรับ 20 เปอร์เซ็นต์ คุณยังคงต้องเสียภาษีเงินได้ในการถอนเงิน แต่อาจเป็นวิธีที่มีประโยชน์ในการเสริมสวัสดิการสังคมหรือรายได้เกษียณจากบัญชีเกษียณ 401 (k) หรือบัญชีเกษียณบุคคล
การมีส่วนร่วมใน HSA แม้ว่าคุณจะไม่ได้ทำตามแผนของคุณในแต่ละปีอาจเป็นประโยชน์ในการสร้างแหล่งเงินทุนเพิ่มเติมสำหรับการเกษียณอายุ อย่างไรก็ตามหากคุณมี HRA พร้อมให้บริการคุณจำเป็นต้องเข้าใจว่าคุณสามารถใช้มันได้อย่างไรเพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะใช้ประโยชน์จากมันได้มากที่สุด